目      錄

第一部分  中共益陽(yáng)市委黨校概況

第二部分  部門(mén)決算單位構(gòu)成

第三部分  2019年度部門(mén)決算說(shuō)明

第四部分  2019年度財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

第五部分  2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說(shuō)明

第六部分  2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

第七部分  2019年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

第八部分  2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

第九部分  關(guān)于 2019 年度預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

第十部分  其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

第一部分 中共益陽(yáng)市委黨校概況

一、主要職能

1、中共益陽(yáng)市委黨校是在益陽(yáng)市委直接領(lǐng)導(dǎo)下培養(yǎng)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部和理論干部的學(xué)校，是市委的重要部門(mén)，是培訓(xùn)輪訓(xùn)黨員領(lǐng)導(dǎo)干部的主渠道，是黨的哲學(xué)社會(huì)科學(xué)研究機(jī)構(gòu)。

2、校院開(kāi)設(shè)有處級(jí)干部進(jìn)修班、中青年干部培訓(xùn)班、科級(jí)干部進(jìn)修班、公務(wù)員培訓(xùn)班、四區(qū)科干班、各類專題研討班等主體班次，年均培訓(xùn)輪訓(xùn)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部約620人。

3、把習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想黨的十九大精神作為各主體班教學(xué)的核心內(nèi)容，設(shè)置馬列理論毛澤東思想和中國(guó)特色社會(huì)主義理論體系，充分運(yùn)用課堂講授、現(xiàn)場(chǎng)教學(xué)、求是論壇等教學(xué)手段，使學(xué)員真學(xué)、真懂、真信、真用。通過(guò)“用學(xué)術(shù)講政治”補(bǔ)齊目前的教學(xué)短板，不斷完善教學(xué)改革。

4、完成市委和省委黨校交辦的其他工作。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

益陽(yáng)市委黨校是參照公務(wù)員管理的全額事業(yè)單位。分行政處室和教研教輔處室兩部分。行政處室有：校辦公室、組織人事處、教務(wù)處、培訓(xùn)處、科研處、行政事務(wù)處、機(jī)關(guān)黨委、財(cái)務(wù)科、紀(jì)檢監(jiān)察室、工會(huì)。教研教輔處室有：基礎(chǔ)教研室、法律教研室、經(jīng)濟(jì)教研室、管理教研室、科技信息中心、圖書(shū)館。

工資管理實(shí)行行政和事業(yè)兩種編制，現(xiàn)有在職人員92人，其中參照公務(wù)員管理44人，事業(yè)職級(jí)職稱48人，離休4人，退休95人。

三、部門(mén)決算單位構(gòu)成

從決算單位構(gòu)成看，中共益陽(yáng)市委黨校決算包括：

中共益陽(yáng)市委黨校部門(mén)決算本級(jí)決算

    第二部分 中共益陽(yáng)市委黨校2019 年度部門(mén)決算表

表1：收入支出決算總表

表2：收入決算表

表3：支出決算表

表4：財(cái)政撥款收入支出決算總表

表5：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

表6：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

表7：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

表8：政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

第三部分   中共益陽(yáng)市委黨校2019 年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一、關(guān)于中共益陽(yáng)市委黨校2019 年度收入支出決算總體情況說(shuō)明

中共益陽(yáng)市委黨校2019年度收入總計(jì)2038.02萬(wàn)元，比上年同期減少49.36萬(wàn)元，下降2.4%；支出總計(jì)2004.84萬(wàn)元，比上年同期減少438.86萬(wàn)元，下降21.9%。主要原因：收入減少的原因是財(cái)政壓縮項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)；支出減少的原因是厲行節(jié)約，切實(shí)減少了各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。

二、關(guān)于中共益陽(yáng)市委黨校2019 年度收入決算情況說(shuō)明

2019年度收入合計(jì)2038.02萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入1983.02萬(wàn)元，占97%；事業(yè)收入50 萬(wàn)元，占 2%；其他收入5 萬(wàn)元，占1%。

三、關(guān)于中共益陽(yáng)市委黨校2019年度支出決算情況說(shuō)明

2019年度支出合計(jì)2004.84萬(wàn)元，其中：基本支出1786.39萬(wàn)元，占89%；項(xiàng)目支出218.45萬(wàn)元，占11%。

四、關(guān)于益陽(yáng)市委黨校2019 年度財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2019 年度財(cái)政撥款收入總計(jì)1983.02萬(wàn)元，比上年同期減少16.58萬(wàn)元，下降0.83%；財(cái)政撥款支出總計(jì)1949.84萬(wàn)元，比上年同期減少406.08萬(wàn)元，下降17.24%。主要原因：收入減少的原因是財(cái)政壓縮項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)；支出減少的原因是厲行節(jié)約，切實(shí)減少了各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。

五、關(guān)于益陽(yáng)市委黨校2019 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算總體情況。

2019 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入總計(jì)1983.02萬(wàn)元，比上年同期減少16.58萬(wàn)元，下降0.83%；一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出總計(jì)1949.84萬(wàn)元，比上年同期減406.08萬(wàn)元，下降17.24%。主要原因：收入減少的原因是財(cái)政壓縮項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)；支出減少的原因是厲行節(jié)約，切實(shí)減少了各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算構(gòu)成情況。

2019 年度財(cái)政撥款支出1949.84 萬(wàn)元，主要用于以下方面： 一般公共服務(wù)（類）支出6 萬(wàn)元，占 0.3%；教育（類）支出1824.98萬(wàn)元，占 93.77%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出41.4 萬(wàn)元，占2.07%； 住房保障（類）支出 76.46 萬(wàn)元，占 3.81%; 衛(wèi)生健康（類）支出1萬(wàn)元，占0.05%。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況。

2019 年度財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為 1658.81 萬(wàn)元，支出決算為1949.84萬(wàn)元，完成年初預(yù)算的 121%。其中：

1. 基本支出財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為 1194.01萬(wàn)元，支出決算為 1731.39萬(wàn)元，主要用于人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)的發(fā)放。

2、項(xiàng)目支出財(cái)政撥款支出年初預(yù)算為 414.8萬(wàn)元，支出決算為218.45萬(wàn)元，主要用于用于市委組織部調(diào)訓(xùn)輪訓(xùn)的主體班干部培訓(xùn)開(kāi)支，包括資料費(fèi)、伙食費(fèi)、軍訓(xùn)費(fèi)、調(diào)研費(fèi)、外請(qǐng)教師課酬、異地教學(xué)費(fèi)用等。

六、關(guān)于益陽(yáng)市委黨校2019 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

2019年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1731.39萬(wàn)元，其中人員經(jīng)費(fèi)支出1480.04萬(wàn)元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、績(jī)效工資、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、離休、退休費(fèi)等；公用經(jīng)費(fèi)支出 251.35萬(wàn)元。主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、差旅費(fèi)、郵電費(fèi)、水電費(fèi)、維修費(fèi)等。

七、關(guān)于益陽(yáng)市委黨校2019年度政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算總體情況。

無(wú)

（二）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算構(gòu)成情況。

無(wú)

（三）政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情

無(wú)

八、關(guān)于益陽(yáng)市委黨校2019 年度一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明。

2019 年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出預(yù)算為18萬(wàn)元，支出決算為10.57萬(wàn)元，完成預(yù)算的59%，其中：公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為6.52萬(wàn)元，完成預(yù)算的93.14%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為 4.05萬(wàn)元，完成預(yù)算的36.82%。2019 年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因：堅(jiān)持厲行節(jié)約，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，主要加強(qiáng)公務(wù)接待的管理，嚴(yán)格控制規(guī)模，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支范圍，相應(yīng)減少支出。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明。

2019 年度“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為10.57萬(wàn)元，其中：因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算為0萬(wàn)元；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)支出決算為6.52萬(wàn)元，占61.68%；公務(wù)接待費(fèi)支出決算為4.05萬(wàn)元，占38.32%。2019 年度“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算數(shù)小于上年決算數(shù)的主要原因：堅(jiān)持厲行節(jié)約，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，主要加強(qiáng)公務(wù)接待的管理，嚴(yán)格控制規(guī)模，從嚴(yán)控制“三公”經(jīng)費(fèi)開(kāi)支范圍，相應(yīng)減少支出。

1、因公出國(guó)（境）情況說(shuō)明

無(wú)

2、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行經(jīng)費(fèi)情況說(shuō)明：

公務(wù)用車購(gòu)置支出：無(wú)

運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出：6.52萬(wàn)元，主要用于公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)。

3、公務(wù)接待情況說(shuō)明

公務(wù)接待支出4.05萬(wàn)元，國(guó)內(nèi)公務(wù)接待12批次，接待89人。接待支出主要用于調(diào)研和外請(qǐng)教授的用餐。

九、關(guān)于中共益陽(yáng)市委黨校2019 年度預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

（一）績(jī)效管理工作開(kāi)展情況。

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求，中共益陽(yáng)市委黨校組織對(duì) 2019 年度一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出全面開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，其中，一級(jí)項(xiàng)目1 個(gè)，共涉及資金218.45 萬(wàn)元，占一般公共預(yù)算項(xiàng)目支出總額的53%。從評(píng)價(jià)情況來(lái)看，項(xiàng)目立項(xiàng)程序完整、規(guī)范，預(yù)算執(zhí)行及時(shí)、有效，為上級(jí)有關(guān)部門(mén)決策提供了較為有力的支撐，績(jī)效目標(biāo)得到較好實(shí)現(xiàn)，績(jī)效管理水平不斷提高。

（二）部門(mén)決算中項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

中共益陽(yáng)市委黨校組織在 2019 年度部門(mén)決算中反映“黨校主體班成本費(fèi)項(xiàng)目” 一 個(gè)一級(jí)項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)結(jié)果。

1. 黨校主體班成本費(fèi)項(xiàng)目自評(píng)綜述：根據(jù)年初設(shè)定的績(jī)效目標(biāo)，項(xiàng)目自評(píng)得分為98 分。全年預(yù)算數(shù)為 218.45 萬(wàn)元，執(zhí)行數(shù)為 218.45萬(wàn)元，完成預(yù)算的100%；

項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況：通過(guò)項(xiàng)目實(shí)施，保障黨校主體班成本費(fèi)的順利開(kāi)展，以及黨校主體班成本費(fèi)改革的順利推進(jìn)。發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題：個(gè)別績(jī)效目標(biāo)年度指標(biāo)值設(shè)置偏低。下一步改進(jìn)措施：設(shè)置更加科學(xué)的績(jī)效指標(biāo)，充分反映實(shí)際工作情況。

（三）以部門(mén)為主體開(kāi)展的重點(diǎn)績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果。

《中共益陽(yáng)市委黨校項(xiàng)目績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告》見(jiàn)“第五部分 附件”。

（四）預(yù)算績(jī)效情況的說(shuō)明。

2019年部門(mén)預(yù)算編報(bào)范圍為校機(jī)關(guān)本級(jí)。收入為一般公共財(cái)政預(yù)算撥款和財(cái)政專戶撥款收入；支出包括保障校機(jī)關(guān)基本運(yùn)行的經(jīng)費(fèi)，以及全市干部培訓(xùn)、教師調(diào)研科研、校園物業(yè)管理等專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)。項(xiàng)目績(jī)效資金黨校主體班成本費(fèi)，主要用于市委組織部調(diào)訓(xùn)的干部培訓(xùn)輪訓(xùn)開(kāi)支，包括資料費(fèi)、伙食費(fèi)、軍訓(xùn)費(fèi)、調(diào)研費(fèi)、外請(qǐng)教師課酬、異地教學(xué)費(fèi)用等。

十、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）預(yù)決算收支增減變化情況。

1、2019年預(yù)算收入：中共益陽(yáng)市委黨校2019年財(cái)政預(yù)算收入1658.81萬(wàn)元，其中公共財(cái)政預(yù)算撥款1608.81萬(wàn)元，事業(yè)收入50萬(wàn)元。比上年同期減少15萬(wàn)元，下降0.9%,主要原因是財(cái)政非稅收入減少。

2、2019年預(yù)算支出：中共益陽(yáng)市委黨校2019年財(cái)政預(yù)算支出1658.81萬(wàn)元，其中人員經(jīng)費(fèi)1004.01萬(wàn)元，日常公用經(jīng)費(fèi)190萬(wàn)元，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)464.8萬(wàn)元。比上年同期減少15萬(wàn)元，下降0.9%,主要原因是財(cái)政非稅收入減少。

3、2019年決算收入：中共益陽(yáng)市委黨校2019年財(cái)政決算收入總計(jì)2038.02萬(wàn)元，其中：財(cái)政撥款收入1983.02萬(wàn)元，占97%；事業(yè)收入50 萬(wàn)元，占 2%；其他收入5 萬(wàn)元，占1%。比上年同期減少比上年同期減少49.36萬(wàn)元，下降2.4%，收入減少的原因是財(cái)政壓縮項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)。

4、2019年決算支出：中共益陽(yáng)市委黨校2019年財(cái)政決算支出支總計(jì)2004.84萬(wàn)元，比上年同期減少438.86萬(wàn)元，下降21.9%。支出減少的原因是厲行節(jié)約，切實(shí)減少了各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。

（二）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況。

本部門(mén)2019年度機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出2019 年度財(cái)政撥款支出1949.84 萬(wàn)元，其中一般公共服務(wù)（類）支出6 萬(wàn)元，占 0.3%；教育（類）支出1824.98萬(wàn)元，占 93.77%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出41.4 萬(wàn)元，占2.07%； 住房保障（類）支出 76.46 萬(wàn)元，占 3.81%; 衛(wèi)生健康（類）支出1萬(wàn)元，占0.05%。比上年同期減少406.08萬(wàn)元，減少17.24%。主要原因：厲行節(jié)約，切實(shí)減少了各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開(kāi)支。

（三）政府采購(gòu)支出情況。

本部門(mén)2019年度政府采購(gòu)0萬(wàn)元。

（四）國(guó)有資產(chǎn)占用情況。

截至2019年12月31日，本部門(mén)共有車輛2輛，其中，領(lǐng)導(dǎo)干部用車1輛、一般公務(wù)用車1輛、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛；單位價(jià)值50萬(wàn)元以上通用設(shè)備買2臺(tái)(套)，單價(jià)100萬(wàn)正以上專用設(shè)備0臺(tái)(套）。

第四部分 名詞解釋

一、財(cái)政撥款收入：指中央財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。如：中國(guó)財(cái)政雜志社的刊物發(fā)行收入，中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)、中國(guó)資產(chǎn)評(píng)估協(xié)會(huì)、中國(guó)國(guó)債協(xié)會(huì)、中國(guó)會(huì)計(jì)學(xué)會(huì)收取的會(huì)費(fèi)收入等。

三、經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入。如：中國(guó)財(cái)政雜志社廣告收入等。

四、其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入” 、 “事業(yè)收入” 、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。主要是按規(guī)定動(dòng)用的售房收入、存款利息收入等。

五、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

六、年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

七、結(jié)余分配：指事業(yè)單位按規(guī)定提取的職工福利基金、事業(yè)基金和繳納的所得稅，以及建設(shè)單位按規(guī)定應(yīng)交回的基本建設(shè)竣工項(xiàng)目結(jié)余資金。

八、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施，需要延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

九、基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工

作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

十、項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

十一、經(jīng)營(yíng)支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)發(fā)生的支出。

十二、“三公”經(jīng)費(fèi)：納入中央財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi)，是指中央部門(mén)用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi)、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi)、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi)、伙食費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出；公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出（含車輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

十三、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

第五部分   附件

中共益陽(yáng)市委黨校“主體班成本費(fèi)項(xiàng)目”績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

一、 項(xiàng)目基本情況

（一） 項(xiàng)目背景。

主體班培訓(xùn)費(fèi)257萬(wàn)元,實(shí)際項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)調(diào)減后預(yù)算數(shù)為218.45萬(wàn)元，用于市委組織部調(diào)訓(xùn)輪訓(xùn)的干部培訓(xùn)開(kāi)支，包括資料費(fèi)、伙食費(fèi)、軍訓(xùn)費(fèi)、調(diào)研費(fèi)、外請(qǐng)教師課酬、異地教學(xué)費(fèi)用等。

（二） 項(xiàng)目目標(biāo)。

全年共舉辦主體班10期，培訓(xùn)學(xué)員450人。其中處干班二期91人，學(xué)習(xí)習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想進(jìn)修班二期86人，中青班50人，四區(qū)科干班45人，四區(qū)科級(jí)公務(wù)員班45人，科干班45人，四區(qū)中青班45人，科級(jí)公務(wù)員班43人。

（三） 主要內(nèi)容及預(yù)算支出情況。

1、績(jī)效評(píng)價(jià)目的：

完成市委組織部的調(diào)訓(xùn)輪訓(xùn)干部計(jì)劃，增強(qiáng)理論教育、黨性教育、專業(yè)化能力培訓(xùn)。

2、項(xiàng)目資金安排落實(shí)、總投入等情況分析，項(xiàng)目資金實(shí)際使用情況分析：

市財(cái)政局在年初部門(mén)預(yù)算中安排黨校主體班成本費(fèi)257萬(wàn)元，實(shí)際項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)調(diào)減后預(yù)算數(shù)為218.45萬(wàn)元，市委黨校按照市委組織部的要求，2019年培訓(xùn)干部450人次，218.45萬(wàn)元用于主體班學(xué)員的資料費(fèi)、伙食伙、軍訓(xùn)費(fèi)、調(diào)研費(fèi)、外請(qǐng)教師課酬、異地教學(xué)費(fèi)用等。本單位財(cái)務(wù)管理、績(jī)效管理都本著嚴(yán)謹(jǐn)、細(xì)致、扎實(shí)、求實(shí)的原則，依據(jù)上級(jí)要求準(zhǔn)確無(wú)誤的完成好了項(xiàng)目資金的分配和合規(guī)使用。

二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況及評(píng)價(jià)結(jié)論

（一） 評(píng)價(jià)范圍和目的。

1、績(jī)效評(píng)價(jià)目的：貫徹落實(shí)《預(yù)算法》，嚴(yán)格執(zhí)行省、市、區(qū)績(jī)效管理工作有關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金管理，強(qiáng)化財(cái)政支出績(jī)效理念，提升部門(mén)責(zé)任意識(shí)，提高資金使用效益，促進(jìn)各項(xiàng)工作水平進(jìn)一步提升。

2、評(píng)價(jià)指標(biāo)體系。

根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)的要求，成立了自評(píng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)照自評(píng)方案進(jìn)行研究布署，班子成員及財(cái)務(wù)人員全程參與，按照自評(píng)方案的要求，對(duì)照各實(shí)施項(xiàng)目的內(nèi)容逐條逐項(xiàng)自評(píng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，查找原因，糾正偏差，為下一步工作夯實(shí)基礎(chǔ)。

3、評(píng)價(jià)方法及實(shí)施。

當(dāng)年財(cái)政撥款收入決算1983.02萬(wàn)元，比上年減少0.83%，當(dāng)年財(cái)政撥款支出決算1949.84萬(wàn)元，比上年減少17.24%，其中基本支出1731.39萬(wàn)元，比上年減少26.26%，項(xiàng)目支出218.45萬(wàn)元，比上年增加2665.19%，上年主體班成本費(fèi)列入了基本支出。按支出經(jīng)濟(jì)分類來(lái)看，工資福利支出1280.87萬(wàn)元，比上年減少7.37%，商品服務(wù)支出454.9萬(wàn)元，比上年減少31.18%，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出199.17萬(wàn)元，比上年增加24.03%，資本性支出14.89萬(wàn)元，比上年減少90.18%。

二、 績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)完成情況

2019年，市委黨校圍繞黨的中心任務(wù)和市委市政府的重大決策和戰(zhàn)略部署，對(duì)重大理論和現(xiàn)實(shí)問(wèn)題展開(kāi)科學(xué)研究，為教學(xué)和社會(huì)實(shí)踐服務(wù)，為市委市政府的科學(xué)決策服務(wù)。根據(jù)市委對(duì)全市干部隊(duì)伍建設(shè)的要求，會(huì)同組織、人事、統(tǒng)戰(zhàn)等部門(mén)制定的培訓(xùn)計(jì)劃，完成了全年培訓(xùn)任務(wù)，教學(xué)測(cè)評(píng)率達(dá)到了99%以上。

三、 發(fā)現(xiàn)的主要問(wèn)題及原因

部分專項(xiàng)資金存在使用范圍不明確，加上以前年度資金下達(dá)滯后，導(dǎo)致資金使用進(jìn)度緩慢。我校在預(yù)算績(jī)效管理方面還有待改進(jìn)和完善，整體支出績(jī)效報(bào)告也是在初步摸索的過(guò)程中編制的，需要不斷地規(guī)范和完善。下一步，我校將進(jìn)一步健全和完善財(cái)務(wù)管理制度及內(nèi)部控制制度，不斷更新管理思路，在規(guī)范收支和控制經(jīng)費(fèi)增長(zhǎng)上，創(chuàng)新管理員手?jǐn)啵�用新思路、新方法，改進(jìn)和完善財(cái)務(wù)管理辦法。按照財(cái)政支出績(jī)效管理的要求，建立科學(xué)的財(cái)政資金效益考評(píng)制度體系，不斷提高財(cái)政資金使用管理的水平和效率。

審核人：曹謙