為深入貫徹落實(shí)《中共中央國(guó)務(wù)院關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的意見(jiàn)》（中發(fā)[2018]34號(hào)）精神，不斷增強(qiáng)預(yù)算績(jī)效理念，強(qiáng)化部門支出責(zé)任，推進(jìn)全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理，提高財(cái)政資金使用效益，根據(jù)《中共湖南省委辦公廳 湖南省人民政府辦公廳關(guān)于全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（湘辦發(fā)[2019]10號(hào)）、《益陽(yáng)市人民政府關(guān)于全面推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理的實(shí)施意見(jiàn)》（益政發(fā)[2013]10號(hào)）和《益陽(yáng)市財(cái)政局關(guān)于加強(qiáng)預(yù)算績(jī)效管理工作的通知》（益財(cái)績(jī)[2019]198號(hào)）的要求，我校認(rèn)真組織進(jìn)行了2019年度預(yù)算績(jī)效自評(píng)工作，現(xiàn)將我校部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)情況報(bào)告如下：

一、基本情況：

我校是參照公務(wù)員管理的財(cái)政全額撥款的事業(yè)單位。工資管理實(shí)行行政和事業(yè)兩種編制，現(xiàn)有在職人員92人（其中參公管理人員44人）；離休人員4人；退休人員95人。

（一）部門整體支出慨況

2019年部門決算支出完成情況：

1、收入：2038.02萬(wàn)元。其中一般公共預(yù)算財(cái)政撥款1983.02萬(wàn)元；事業(yè)收入50萬(wàn)元，其他收入5萬(wàn)元。

2、支出：2004.84萬(wàn)元。其中基本支出1786.39萬(wàn)元，項(xiàng)目支出218.45萬(wàn)元。

3、收入支出與預(yù)算對(duì)比分析：當(dāng)年收入決算2038.02萬(wàn)元，較年初預(yù)算1658.81萬(wàn)元增加379.21萬(wàn)元。其中四區(qū)主體班培訓(xùn)費(fèi)133.44萬(wàn)元，人員增資及獎(jiǎng)勵(lì)經(jīng)費(fèi)增加等245.77萬(wàn)元。

4、（1）收入結(jié)構(gòu)分析

當(dāng)年一般公共服務(wù)支出收入6萬(wàn)元，占當(dāng)年總收入的0.29%

當(dāng)年其他教育支出收入1911.16萬(wàn)元，占當(dāng)年總收入的93.78%

當(dāng)年科學(xué)技術(shù)支出收入2萬(wàn)元，占當(dāng)年總收入的0.1%

當(dāng)年社會(huì)保障和就業(yè)支出收入41.4萬(wàn)元，占當(dāng)年總收入的2.03%

當(dāng)年衛(wèi)生健康支出收入1萬(wàn)元，占當(dāng)年總收入的0.05%

當(dāng)年住房保障支出76.46萬(wàn)元，占當(dāng)年總收入的3.75%

（2）支出結(jié)構(gòu)分析

當(dāng)年一般公共服務(wù)支出6萬(wàn)元，占當(dāng)年總支出0.3%

當(dāng)年其他教育支出1879.97萬(wàn)元，占當(dāng)年總支出93.77%

當(dāng)年社會(huì)保障和就業(yè)支出41.4萬(wàn)元，占當(dāng)年總支出2.07%

當(dāng)年衛(wèi)生健康支出1萬(wàn)元，占當(dāng)年總支出的0.05%

當(dāng)年住房保障支出76.46萬(wàn)元，占當(dāng)年總支出3.81%

5、支出按經(jīng)濟(jì)分類科目分析。

（1）“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況：

本年三公經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算18萬(wàn)元，其中公務(wù)接待費(fèi)10萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)7萬(wàn)元。本年三公經(jīng)費(fèi)決算數(shù)10.57萬(wàn)元，其中公務(wù)接待費(fèi)4.05萬(wàn)元，完成預(yù)算的36.82%，比上年增加2.27萬(wàn)元；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)6.52萬(wàn)元，完成預(yù)算的93.14%，比上年減少0.48萬(wàn)元。公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)為0萬(wàn)元，比上年減少24.99萬(wàn)元。

（2）會(huì)議費(fèi)支出情況：

本年會(huì)議費(fèi)支出7.76萬(wàn)元，較上年增加7.14萬(wàn)元。主要是競(jìng)賽活動(dòng)增加。

（3）培訓(xùn)費(fèi)支出情況：

本年培訓(xùn)費(fèi)支出106.25萬(wàn)元，較上年增加79.29萬(wàn)元，主要原因是本年培訓(xùn)班伙食支出列入本科目。

6、年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余情況。

本年年末累計(jì)結(jié)轉(zhuǎn)146.3萬(wàn)元，其中基本支出結(jié)轉(zhuǎn)146.3萬(wàn)元。

（二）整體支出績(jī)效目標(biāo)

個(gè)性指標(biāo)：2019年市委市政府對(duì)黨校績(jī)效考核工作有四項(xiàng)：一是完成市委組織部下達(dá)的調(diào)訓(xùn)主體班10期，培訓(xùn)學(xué)員450人，完成各類短班人數(shù)1400人。二是加強(qiáng)師資隊(duì)伍建設(shè)，選送教師外出培訓(xùn)、掛職13人次；外請(qǐng)教授、專家25人次。三是把黨性教育作為黨校主體班學(xué)員的必修課，充分利用黨性教育基地開(kāi)展現(xiàn)場(chǎng)教學(xué)，教學(xué)管理實(shí)行教學(xué)測(cè)評(píng)制度，全年教學(xué)測(cè)評(píng)率達(dá)99%以上。四是全年共申報(bào)了23個(gè)新專題，并向省委組織部報(bào)送了4堂黨性教育精品課，科研成果要求在公開(kāi)刊物發(fā)表文章20篇，申報(bào)省市科研課題10項(xiàng)，遞交論文35篇。

預(yù)決算公開(kāi)：我校切實(shí)按照財(cái)政部門的要求，做到了部門預(yù)算公開(kāi)內(nèi)容完整，包括部門主要職責(zé)及部門預(yù)算單位構(gòu)成、包括本級(jí)預(yù)算和所屬單位預(yù)算在內(nèi)的匯總預(yù)算、財(cái)政撥款收支總表、一般公共預(yù)算支出表、一般公共預(yù)算基本支出表、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出表、部門收支總表、部門收入總表和部門支出總表等，我校都一一按預(yù)決算公開(kāi)的要求，在校園網(wǎng)上進(jìn)行了預(yù)決算公開(kāi)。

資產(chǎn)管理：我們進(jìn)一步加強(qiáng)資產(chǎn)的管理，制定了《市委黨校財(cái)務(wù)管理的規(guī)定》等制度，明確了具體責(zé)任人，完善了固定資產(chǎn)檔案，嚴(yán)格報(bào)批、銷審等手續(xù)，固定資產(chǎn)處置時(shí)，按賬面原值同時(shí)注銷財(cái)務(wù)賬和實(shí)物賬，做好資產(chǎn)管理臺(tái)賬，單位無(wú)資產(chǎn)流失現(xiàn)象。

內(nèi)控管理：制定了《中共益陽(yáng)市委黨校內(nèi)部控制手冊(cè)》，通過(guò)內(nèi)部控制建設(shè)，重新審視和梳理現(xiàn)行的各項(xiàng)管理制度，進(jìn)一步創(chuàng)新管理機(jī)制，強(qiáng)化、優(yōu)化管理措施，提高及時(shí)發(fā)現(xiàn)和有效處置風(fēng)險(xiǎn)的能力，做到有章可循，未雨稠謀，心中有數(shù)，計(jì)劃準(zhǔn)確，實(shí)現(xiàn)“全員、全面、全過(guò)程”內(nèi)控機(jī)制。

三公經(jīng)費(fèi)控制情況：貫徹落實(shí)上級(jí)有關(guān)精神，堅(jiān)持厲行節(jié)約，進(jìn)一步優(yōu)化支出結(jié)構(gòu)，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”支出，取得了良好的效果，2019年三公經(jīng)費(fèi)年初預(yù)算18萬(wàn)元，其中公務(wù)接待費(fèi)10萬(wàn)元，公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)7萬(wàn)元。本年三公經(jīng)費(fèi)決算數(shù)10.57萬(wàn)元，其中公務(wù)接待費(fèi)4.05萬(wàn)元，完成預(yù)算的36.82%，比上年增加2.27萬(wàn)元；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)6.52萬(wàn)元，完成預(yù)算的93.14%，比上年減少0.48萬(wàn)元。公務(wù)用車購(gòu)置費(fèi)為0萬(wàn)元，比上年減少24.99萬(wàn)元。

項(xiàng)目績(jī)效總目標(biāo)完成情況：2019年我單位目標(biāo)考核評(píng)為全區(qū)二類單位，其他各項(xiàng)工作任務(wù)均圓滿完成。

（三）部門整體支出情況分析

從整體情況來(lái)看，我校嚴(yán)格按照年初預(yù)算進(jìn)行部門整體支出，在支出過(guò)程中，能嚴(yán)格遵守各項(xiàng)規(guī)章制度，嚴(yán)格控制“三公經(jīng)費(fèi)”，逐年下降，所有支出項(xiàng)目都實(shí)行先預(yù)算再支出，基建工程嚴(yán)格招投標(biāo)，并加強(qiáng)監(jiān)督，在專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)支出上，嚴(yán)格執(zhí)行了專款專用制度，工程項(xiàng)目按進(jìn)度進(jìn)行資金撥付，無(wú)挪用濫用資金現(xiàn)象。

二、績(jī)效評(píng)價(jià)工作情況

（一）績(jī)效評(píng)價(jià)目的：貫徹落實(shí)《預(yù)算法》，嚴(yán)格執(zhí)行省、市、區(qū)績(jī)效管理工作有關(guān)規(guī)定，進(jìn)一步規(guī)范財(cái)政資金管理，強(qiáng)化財(cái)政支出績(jī)效理念，提升部門責(zé)任意識(shí)，提高資金使用效益，促進(jìn)各項(xiàng)工作水平進(jìn)一步提升。

（二）績(jī)效評(píng)價(jià)的主要過(guò)程：根據(jù)績(jī)效評(píng)價(jià)的要求，成立了自評(píng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，對(duì)照自評(píng)方案進(jìn)行研究布署，班子成員及財(cái)務(wù)人員全程參與，按照自評(píng)方案的要求，對(duì)照各實(shí)施項(xiàng)目的內(nèi)容逐條逐項(xiàng)自評(píng)，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，查找原因，糾正偏差，為下一步工作夯實(shí)基礎(chǔ)。

三、主要績(jī)效及評(píng)價(jià)結(jié)論

（一）經(jīng)濟(jì)性分析：當(dāng)年財(cái)政撥款收入決算1983.02萬(wàn)元，比上年減少0.83%，當(dāng)年財(cái)政撥款支出決算1949.84萬(wàn)元，比上年減少17.24%，其中基本支出1731.39萬(wàn)元，比上年減少26.26%，項(xiàng)目支出218.45萬(wàn)元，比上年增加2665.19%，上年主體班成本費(fèi)列入了基本支出。按支出經(jīng)濟(jì)分類來(lái)看，工資福利支出1280.87萬(wàn)元，比上年減少7.37%，商品服務(wù)支出454.9萬(wàn)元，比上年減少31.18%，對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出199.17萬(wàn)元，比上年增加24.03%，資本性支出14.89萬(wàn)元，比上年減少90.18%。

2019年，市委黨校圍繞黨的中心任務(wù)和市委市政府的重大決策和戰(zhàn)略部署，對(duì)重大理論和現(xiàn)實(shí)問(wèn)題展開(kāi)科學(xué)研究，為教學(xué)和社會(huì)實(shí)踐服務(wù)，為市委市政府的科學(xué)決策服務(wù)。根據(jù)市委對(duì)全市干部隊(duì)伍建設(shè)的要求，會(huì)同組織、人事、統(tǒng)戰(zhàn)等部門制定的培訓(xùn)計(jì)劃，完成了全年培訓(xùn)任務(wù)，教學(xué)測(cè)評(píng)率達(dá)到了99%以上。

四、存在的問(wèn)題

部分專項(xiàng)資金存在使用范圍不明確，加上以前年度資金下達(dá)滯后，導(dǎo)致資金使用進(jìn)度緩慢。

五、改進(jìn)建議

我校在預(yù)算績(jī)效管理方面還有待改進(jìn)和完善，整體支出績(jī)效報(bào)告也是在初步摸索的過(guò)程中編制的，需要不斷地規(guī)范和完善。下一步，我校將進(jìn)一步健全和完善財(cái)務(wù)管理制度及內(nèi)部控制制度，不斷更新管理思路，在規(guī)范收支和控制經(jīng)費(fèi)增長(zhǎng)上，創(chuàng)新管理員手?jǐn)啵�用新思路、新方法，改進(jìn)和完善財(cái)務(wù)管理辦法。按照財(cái)政支出績(jī)效管理的要求，建立科學(xué)的財(cái)政資金效益考評(píng)制度體系，不斷提高財(cái)政資金使用管理的水平和效率。

中共益陽(yáng)市委黨校

2020年4月16日